收回应收账款是企业财务管理的重要环节，以下是一些有效的收账方法和技巧：
过程控制收款
对于大型设备或施工企业，按交付进度控制收款比例。
若客户未按合同进度付款，可暂停或放缓下一个交付进度。
以票控收
销售员申请发票时，要求客户承诺收款日期，并记录在明细表上。
财务人员定期核对发票回收情况，对超期发票与销售沟通。
直接跟进
对于有意赖账的客户，销售人员可上门盯防，直接与负责人沟通。
居间费用
支付居间费用，由居间人向客户收款，并签订居间合同。
催收函
对逾期未付的货款，发出正式的催收函件。
记录与转账
记录收款信息，并在银行账户中做出相应支出记账，完成收款转回。
收账程序
信函通知、电话催收、派员面谈、法律行动，逐步升级处理。
回款控制
减少回款资金在途时间，实行监控制度。
严格执行信用限额和信用期限。
完善客户跟进制度
提高客户接触率，尽早与客户沟通，降低拖欠机会。
收款时间
坚持定期收款，避免拖延，账龄越长，回收难度越大。
全额收款
尽可能要求全额付款，避免部分收款带来的回收难度。
竞争性收款策略
表现出对货款的强烈关注，让客户明白供货商也需要资金。
确认债权信息
确认债务人的具体信息，包括姓名、联系方式、债务金额等。
直接联系
通过电话、短信或邮件与债务人沟通，请求还款。
制定还款计划
与债务人协商分期还款计划，明确还款时间和金额。
提供还款便利
提供多种还款方式，方便债务人选择。
保留证据
保留与债务人的沟通记录，以备不时之需。
法律手段
若债务人拒不还款，可考虑通过法律途径解决。
第三方协助
在必要时，可求助于债务催收机构或律师。
核销与恢复
对于确实无法收回的应收款项，按规定核销，并在未来收回时恢复记录。
确保在采取上述措施时，始终保持专业和礼貌的沟通方式，同时注意保护企业的合法权益。