小企业需要缴纳的税种和税率如下：增值税计算公式：收入 * 3%城建税：增值税 * 5%教育附加税（郊区）：增值税 * 3%，地方教育附加税：增值税 * 2%，总计为增值税 * 10%企业所得税基本税率：25%对于年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业
地税代扣代缴的税款主要包括以下几种：个人所得税：根据工资收入扣除一定费用后，按照超额累进税率计算缴纳。增值税：由企业代扣代缴，但通常增值税的征收由国税负责，地税可能涉及增值税的某些部分。城市维护建设税：根据增值税额的一定比例计算缴纳。教育费附加：同样基于增值税额的一定比例计算缴纳。印花税：根据账本、